税优健康险与税延养老险区别在哪里？

　　税优健康险和税延养老险究竟有何不同呢?税优健康险是指纳税人在购买此类商业健康险后，可以少缴税，相当于以较低的价格为自己购买一份医疗保险，或者说通过购买税优健康险提高了自己的个税起征点。与一般的商业健康保险相比，税优健康险产品除了税优外，还不会因为被保险人过去有疾病的病史而拒保，并可以带病投保，且不设置等待期，保险公司保证可以续保，这突破了以往健康险产品对既往症拒赔的规则。

　　按目前规定，即2400元/年(200元/月)的限额标准，对个人应纳税所得额予以税前扣除。可以算一下，一年2400元的额度，分布到每个月的列支额度是200元，200元的税前列支额度可以理解为每月个人所得税“起征点”提高200元，按照个税“起征点”3500元加上200元计算，如果个人购买商业健康险保费超过2400元，每个月个税“起征点”为3700元。

　　税延养老险全称个税递延型养老保险，是指投保人在税前列支保费，在领取保险金时再根据当期税率缴纳税款。由于边际税率不同，对于投保人有一定的税收优惠，从而可以激发个人购买商业养老保险的积极性。

　　也就是说，个税递延型养老保险允许居民用保费抵扣当年个税，并将在退休后领取养老金时再缴纳个税，由于退休后收入通常大幅低于退休前收入，该政策通过降低个人边际应税收入，减轻了居民实际税收负担。按照规定，取得工资薪金、连续性劳务报酬所得的个人，其缴纳的保费准予在申报扣除当月计算应纳税所得额时予以限额据实扣除，扣除限额按照当月工资薪金、连续性劳务报酬收入的6%和1000元孰低办法确定。简单说，每人每月最高1000元、每年最高1.2万元的税延额度。

　　对比来看，税优健康险和税延养老险各有特色，适合不同人群需求。需要提醒的是，购买税优健康险首先应选择有销售资质的保险公司，同时看清产品是否标注“个人税优健康保险”字样，谨防假冒;其次，不少险企推出的相关产品是包含医疗保险和个人账户积累两项责任，也就是“医疗保险+个人账户”的万能险形式，因此投保时应仔细阅读各项条款，包括其保障内容、获赔标准，以及免责范围，避免将来发生合同纠纷，以便更好地维护自身合法权益。

　　购买税延养老险要注意，凡符合政策规定，年满16周岁以上，且投保时年龄未达到国家规定退休年龄的个人，均可作为被保险人参保。目前税延养老险产品基本支持线上线下多渠道投保，但是一定选择正规保险公司产品，仔细阅读保险条款，以免事后发生纠纷。

　　此外，参保人在年满60周岁前且未开始领取养老年金时发生全残或身故的，保险公司应一次性给付产品账户价值并扣除对应的递延税款，同时按照产品账户价值的5%额外给付保险金。与其他保险产品不同，税延养老保险产品在投保完成后，还需要登陆中保信平台下载税延凭证，方便企业工作人员进行后续抵税流程。